قصة افلاس شركة Wirecard الألمانية بسبب فضيحة محاسبية
شركة Wirecard الألمانية للمدفوعات تطلب الإفلاس بعد الكشف عن 2 مليار دولار من الثقب الأسود المحاسبي. تقدمت Wirecard
بطلب للإفلاس بعد أن كشفت مجموعة المدفوعات التي كانت تحلق عالياً عن فضيحة محاسبية كبرى دمرت سمعة الشركة الألمانية الرائدة في رقمنة المعاملات المالية.
ولمن لا يعرف هذه الشركة فهي مزود الخدمات في مجال المدفوعات الإلكترونية وتتيح للتجار قبول المدفوعات رقميا عبر أحدث التقنيات مثل البطاقات المسبقة الدفع وبطاقات الائتمان الأخرى.
- النقاط الرئيسية
* أجلت Wirecard تقريرها لعام 2019 للمرة الرابعة يوم الخميس ، وقالت إن مراجعي الحسابات في EY لم يتمكنوا من حساب 1.9 مليار يورو نقدًا في ميزانيتها العمومية.
* استقال الرئيس التنفيذي ماركوس براون يوم الجمعة "بأثر فوري" ، بعد أن قال إنه "لا يمكن استبعاد" أن Wirecard نفسها كانت ضحية احتيال "كبير".
* لقد أصبح مستقبل الشركة موضع شك - وانتقد بعض المعلقين كيف تعاملت ألمانيا مع الوضع.
يواجه Wirecard ، الذي كان يُشاد به سابقًا على أنه محبوب مشهد التكنولوجيا المالية في ألمانيا ، معركة من أجل البقاء وسط تدقيق في ممارساته المحاسبية.
قال معالج المدفوعات يوم الخميس ، للمرة الرابعة ، إنه لا يمكنه نشر بياناته المالية لعام 2019. ولم يتمكن المدققون في EY من حساب 1.9 مليار يورو (2.1 مليار دولار) من النقد في ميزانيتها العمومية.
وأضاف Wirecard أن هناك مؤشرات على أن أحد الأمناء حاول "خداع" EY حول وجود تلك الأرصدة النقدية. للتوضيح ، يمثل 1.9 مليار يورو حوالي ربع الميزانية العمومية للشركة.
يوم الجمعة ، أُعلن أن الرئيس التنفيذي ماركوس براون قد استقال "بأثر فوري" وأن عضو مجلس الإدارة القادم جيمس فريس سيحل محله كرئيس تنفيذي مؤقت.
لكن هذه ليست سوى حدثين في ملحمة واسعة النطاق شهدت انهيار سعر سهم شركة التكنولوجيا المالية بفضل سلسلة من اتهامات الاحتيال.
إليك ملخصًا لارتفاع Wirecard وسقوطه اللاحق من النعمة.
- حيث بدأ كل شيء
تعود أصول Wirecard إلى عام 1999 ، عندما تم تأسيس سلفه InfoGenie في برلين. أدرج Wirecard أسهمه في بورصة فرانكفورت من خلال اندماج عكسي مع InfoGenie في 2005.
ماركوس براون ، الرئيس التنفيذي لشركة Wirecard للتكنولوجيا والخدمات المالية ، يقف في مقر الشركة في Aschheim بالقرب من ميونيخ ، جنوب ألمانيا ، في 18 سبتمبر 2018. (تصوير كريستوف ستاتشي / وكالة الصحافة الفرنسية) (يجب أن يكون مصدر الصورة كريس كريستوف ستاتش / وكالة الصحافة الفرنسية / صور غيتي)
انضم ماركوس براون ، عالم الكمبيوتر النمساوي ، إلى Wirecard في عام 2002 وأصبح الرئيس التنفيذي والرئيس التنفيذي للتكنولوجيا في الشركة.
شهدت Braun الشركة من خلال توسع دولي هائل ، وأطلقت شركة تابعة لآسيا والمحيط الهادئ في سنغافورة ووصلت إلى السوق الأمريكية من خلال الاستحواذ على قسم خدمات البطاقات المدفوعة مسبقًا في Citigroup.
يتمثل الخط الرئيسي لعمل Wirecard في معالجة الدفعات الإلكترونية للتجار. وفقًا لموقعها على الويب ، يشمل عملاء Wirecard شركة FedEx و Fitbit وشركة الخطوط الجوية الهولندية KLM. كما تمتلك أيضًا شركة فرعية مرخصة ، بالإضافة إلى تطبيق الدفع عبر الهاتف المحمول الخاص بها المسمى Boon.
كان من بين إنجازات Braun الإشراف على الزيادة الحادة في سعر سهم Wirecard ، واستبداله Commerzbank على مؤشر DAX الألماني المتميز في عام 2018.
مرة واحدة اسم غير معروف ، اكتسبت الشركة في ذلك الوقت سمعة باعتبارها واحدة من أكبر شركات التكنولوجيا في ألمانيا ، وتسلقت إلى مراتب مثل SAP و Infineon.
- ادعاءات FT
ومع ذلك ، فقد تم تجاوز إنجازات براون خلال الأشهر الـ 18 الماضية من خلال تحقيق في الممارسات المحاسبية لـ Wirecard بواسطة Financial Times.
بدأ الأمر في يناير من العام الماضي ، عندما نشرت الصحيفة تقريرًا حول الاستخدام المزعوم للعقود المزيفة والمتأخرة في مكتبها في سنغافورة لتضخيم الإيرادات.
وصفت الورقة ممارسة تسمى "التعثر المستمر" ، حيث يُزعم أن سلسلة من المعاملات المشبوهة المحتملة تتم عبر الحدود إلى وحدات مختلفة من أجل جعلها تبدو مشروعة لمراجعي الحسابات المحليين.
زعمت قصة منفصلة في "فاينانشيال تايمز" في أكتوبر أن الموظفين في فريق Wirecard المالي يبدو أنهم يتآمرون على تضليل احتيالي للمبيعات والأرباح في الشركات التابعة في دبي ودبلن وربما يضللون EY.
لم ترد Wirecard على الفور على طلب للتعليق عندما اتصلت بها CNBC ، لكنها نشرت مقطع فيديو على الإنترنت يوم الجمعة قال فيه براون إنه "لا يمكن استبعاد" أن Wirecard نفسها كانت ضحية احتيال "كبير". نفت الشركة مرارًا وتكرارًا ادعاءات فاينانشيال تايمز وحتى أنها رفعت دعوى على الصحيفة بسبب تقاريرها ، متهمة إياها بالتواطؤ مع البائعين على المكشوف.
رفضت فاينانشال تايمز بدورها هذه الاتهامات ، ولم تجد مراجعة خارجية مستقلة العام الماضي من شركة RPC للمحاماة في تقارير FT عن Wirecard أي دليل على التواطؤ مع المشاركين في السوق.
- أرصدة نقدية مفقودة
في يوم الخميس ، كشفت الشركة بشكل مذهل: لم يتمكن مراجع الحسابات من العثور على 1.9 مليار يورو من الأرصدة النقدية في الحسابات الائتمانية ليتم تضمينها في بياناتها المالية الموحدة لعام 2019.
قال نوريس: "لقد حاولت براون بوقاحة تصوير الشركة على أنها ضحية للاحتيال ، وبدلاً من ذلك حاولت تركيز المستثمرين على نمو عائدات قوي واضح على ما يبدو". "إذا كانت الأرصدة النقدية غير موجودة ، فإن المنطق سيقترح أيضًا أن التداول الحالي خيالي بنفس الدرجة."
يشير خروج براون يوم الجمعة إلى نتيجة مفاجئة ومثيرة لسنواته الـ 18 على رأس Wirecard. كان براون قد قاوم في السابق دعوات الاستقالة من المستثمرين ، ودافع مرارًا عن الإجراءات المحاسبية للشركة.
- هل كانت ألمانيا متساهلة للغاية؟
ستلفت الكارثة الانتباه أيضًا إلى الدولة الألمانية ، التي اعتبرها بعض المعلقين متساهلة للغاية في تعاملها مع Wirecard.
قدم بافين ، المنظم المالي الألماني ، شكوى جنائية ضد اثنين من صحفيي فاينانشال تايمز إلى المدعين العامين في ميونيخ ، بعد اتهامات ويريكارد بالتلاعب بالسوق. كما أوقفت الوكالة مؤقتًا البيع على المكشوف مؤقتًا في مخزون Wirecard العام الماضي.
قال Bafin مؤخرًا أن لديه تحقيقات متعددة في Wirecard. قامت الهيئة التنظيمية بتفتيش مقر الشركة كجزء من تحقيق استهدف مجلس إدارة الشركة في وقت سابق من هذا الشهر.
- كما واجه محللون انتقادات بشأن تقييمهم للشركة.
وصف أحد المحللين من Commerzbank الألماني بشهرة صحيفة FT "الأخبار المزيفة" ، مدعيا أنه "لا يوجد جوهر" لمزاعم الاحتيال ضد Wirecard. تراجع Commerzbank في النهاية بعد أن تقدمت FT بشكوى إلى البنك.
إرسال تعليق